Применение налоговых вычетов
Задание:
Ответьте письменно на вопросы по тексту. Ссылка на электронную форму выполнения задания расположена в конце текста.
1) Считаете ли вы, что позиция Юлии оправдана?
2) Какие аргументы есть у вас в поддержку Юрия?
3) Как вы считаете, важно ли учитывать в личных финансах налоговые вычеты?
Сообщите о выполненной работе преподавателю.
Текст:
Семья Строгановых, Юлия и Юрий, приобрели квартиру, оформив ипотечный кредит в банке, и теперь ежемесячно погашают его. Из-за этого треть заработной платы Юрия приходится отдавать на погашение ипотеки, хотя процентная ставка невысока. После получения кредита возникли еще непредвиденные дополнительные расходы - пришлось срочно обратиться к стоматологу в платную поликлинику для проведения недешевого лечения.
В это время на работе у Юры с нового года неожиданно объявили вакансию с большей зарплатой, на замещение которой проводится конкурс. Для того, чтобы претендовать на эту должность, надо было самостоятельно пройти курсы повышения квалификации и получить соответствующий сертификат.
Жена считала, что нужно использовать появившийся шанс: оплатить эти курсы и участвовать в конкурсе. Если получится занять более оплачиваемую должность, то впоследствии в течение многих лет им будет значительно легче выплачивать кредит. Юрий же сомневался, что сможет победить в конкурсе, и без особого оптимизма рассматривал эту возможность, но понимал, что большая заработная плата позволит ему вернуться к прежней финансово более комфортной жизни.
Начав поиск курсов на различных сайтах в Интернете, он наткнулся на разъяснения, как можно получить налоговый вычет, оплатив обучение на курсах, с подробным описанием порядка действий и перечнем необходимых документов для этого.
Юрий выяснил, что налоговый вычет он может получить на сумму уплаченных процентов по ипотечному кредиту, на оплату лечения, а также на оплату обучения на курсах повышения квалификации. Однако вычет по оплате лечения ему оплатить не удастся, поскольку стоматологическая клиника не имеет требуемых документов. Он решил, что впредь будет обращаться в лицензионные, аккредитованные лечебные учреждения и не упустит возможность применения налогового вычета.
Юля считала, что приоритет следует отдавать не тем лечебным организациям, которые дают возможность получить налоговый вычет, а тем, где есть очень хорошие врачи, которых порекомендовали знакомые. Кроме того, она считала, что лучше найти лечебный центр, в котором стоимость лечения гораздо ниже, так выгода будет больше, чем от налогового вычета, для получения которого нужно еще и собирать документы. Но в то же время она обрадовалась возможности вернуть часть уплаченного НДФЛ на сумму процентов по кредиту.
Курсы Юрий нашел тоже такие, которые позволили получить налоговый вычет. Продолжительность этих курсов была больше, чем других, но он выбрал именно их, чтобы получить налоговый вычет.
Каджаева М.Р., Дубровская С.В., Елисеева А.Р. Финансовая грамотность: учеб. пособие для студ. учреждений СПО. – М. : Издательский центр «Академия», 2019. – 288 с.